Eventuelle gjenværende beløp fra rulleringen anses å være bidrag etter skatt. Ikke fradragsberettiget ansattes bidrag som er inkludert i en overgang fra en kvalifisert ansattplan til enten en tradisjonell eller SEP IRA, bør legges til grunnlaget for IRA på linje 2, skjema 8606, ikke-fradragsberettigede IRA.
Hva er et ikke-fradragsberettiget bidrag?
Alle penger du bidrar med til en tradisjonell IRA som du ikke trekker fra på selvangivelsen er et "ikke-fradragsberettiget bidrag." Du må fortsatt rapportere disse bidragene når du returnerer, og du bruker skjema 8606 for å gjøre det. Ved å rapportere dem sparer du penger på veien.
Er en Rollover IRA fradragsberettiget eller ikke-fradragsberettiget?
Ifølge IRS-publikasjon 590-A: Skjema 8606 brukes ikke for det året du foretar en overgang fra en kvalifisert pensjonsordning til en tradisjonell IRA, og vellingen inkluderer ikke-skattepliktige beløp.
Betraktes rollover som bidrag?
Teller min overrulling som et bidrag? Nei. Det vurderes separat fra den årlige bidragsgrensen. Så du kan bidra med ekstra penger til din rollover IRA det året du åpner den, opp til den tillatte bidragsgrensen.
Hva er forskjellen mellom bidrag og rollover?
Så den største forskjellen mellom årlige bidrag og rollover- eller konverteringsfordelinger er at årlige bidragrepresenterer «nye penger» som blir lagt inn på IRA- eller Roth IRA-kontoen. Overføringer er ganske enkelt overføring av penger som allerede var på en skatteutsatt konto, til en annen skatteutsatt konto.
